香港公司都会收到银行商业调查信吗？一般如何处理？

　　香港由于受CRS税的影响，很多大银行例如：持有恒生和汇丰银行账户的客户都收到了银行业务调查函(电子/纸质)，如果现在没有收到只是时间的问题而已，并且会越来越严格，在一般情况下，银行的调查文件会分发到网上银行或电子邮件。对于近期银行开户考试越来越严格、银行账户被注销的概率越来越高的现象，这种情况下应该如何处理好?鸿富安财务咨询为大家讲解一下：

　　01已有银行账户应该如何维护

　　1、不要和地下钱庄资金往来，避免接收受制裁国家的款项，一定要明确款项来源;

　　2、公司贸易尽量采取公对公，最好使用一部分L/C以确认您的贸易身份;

　　3、不要大额资金整存，整取;

　　4、保持账户有一定的存款，不能欠费;

　　5、保持运作，超过3个月不活动的账户将会被关闭;

　　6、按规定做帐审计，出审计报告，减低帐号给关的风险;

　　7、与银行保持联系，如电子邮件、短信、电话，及时检查更新联系方式的是否有效;

　　8、保留好近几个月每笔交易的交易单据，注意单据的质量，以备银行抽查。

　　02商业调查信件分为三部分

　　一、商业资料填写登记

　　商业资料登记表格主要填写公司的基本信息和税务信息，主要是银行需要备份该公司基本资料、主营业务以及营业收入等、是否涉及到与敏感国家交易、是否涉及炒买外汇、是否涉及洗黑钱、是否涉及偷税漏税等问题;

　　对于公司是否有进行正常税务申报的调查问题，那么在填写上也需要注意一些问题的填写，填写不恰当有可能影响账户使用。

　　二、公司资料认证

　　填写调查表格后，还有一份公司资料认证要求，一般需要做一份会计师核证本在限期内递交到银行。

　　三、递交审计报告

　　对于审计报告，也是汇丰银行对于公司是否正常做税务申报的调查，因为CRS影响，相关的税务机关会要求银行提交账户信息给到税务机关，税务机关再通过CRS系统进行税务信息的互换。

　　比如香港公司，银行会把非居民金融账户的账户信息反馈到税务机关，那么在税务信息互换的时候，这些账户信息也会同系统反馈到内地的税务机关，若是没有进行正常税务申报的话，那么这个时候就是有问题的，可能会要按内地税收进行缴税，当然罚款等也是很正常的。基于这样的原因，银行都会调查现有的公司银行账户是否有进行正常税务申报的。